公告日期：2025-11-14

证券代码：874886 证券简称：映日科技 主办券商：中信建投
芜湖映日科技股份有限公司审计委员会议事规则（北交所

上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2025 年 11 月 13 日第二届董事会第十三次会议审议通过。

二、 分章节列示制度的主要内容

芜湖映日科技股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

第一章 总 则

第一条 为强化和规范芜湖映日科技股份有限公司（以下简称“公司”）董
事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《北京证券交易所股票上市规则》《芜湖映日科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本规则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会报告工作。

审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权，并主要负责监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制，审核公司财务信息及其披露。

第二章 审计委员会的人员组成

第三条 审计委员会成员由董事会从董事会成员中选举产生，并由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成。

第四条 审计委员会成员原则上须独立于上市公司的日常经营管理事务。审计委员会中独立董事成员占审计委员会成员总数的过半数，而且至少应有一名独立董事为会计专业人士。

第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事成员担任，负责主持审计委员会工作。审计委员会召集人须具备会计或财务管理相关的专业经验。

第六条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，由董事会选举产生。

审计委员会任期与每一届董事会任期一致，成员任期届满，连选可以连任。成员在任职期间，如出现有不再适合担任公司董事职务的情形时，即自动失去成员资格，并根据本规则第三条至第五条的规定补足成员人数。审计委员会成员任期届满前，除非出现《公司法》《公司章程》或相关法律、法规、规范性文件规定的不得任职之情形，不得被无故解除成员职务。

审计委员会因成员辞职或免职或其他原因而导致人数少于三名时，公司应当自前述事实发生之日起六十日内完成补选，且在补选出的成员就任前，原成员仍应当依照本议事规则的规定，履行相关职责。

第三章 审计委员会的职责

第七条 审计委员会的主要职责与权限：

（一）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（二）监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或更换外部审计机构；

（三）指导和监督内部审计部门的工作，负责内部审计与外部审计的协调；
（四）检查公司财务、审核公司的财务数据等财务信息及其披露；

（五）对聘任或者解聘公司内部审计机构负责人发表意见；

（六）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系；

（七）监督及评估公司的内部控制；

（八）对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；
理人员予以纠正；

（十）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司章程》规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（十一）向股东会会议提出提案；

（十二）依照《公司法》的相关规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
（十三）公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。
第八条 审计委员会对董事会负责，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
第九条 审计委员会应当督导指导和监督内部审计部门工作。

第十条 审计委员会应当根据内部审计部门提……
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