公告日期：2026-04-17

证券代码：874886 证券简称：映日科技 主办券商：中信建投
芜湖映日科技股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合芜湖映日科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。鉴于公司已不再设置监事会及监事，监事会的职权将由公司董事会审计委员会行使，故审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、公司内部控制工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、人力资源、资金活动、采购业务、生产与仓储、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、全面预算等；重点关注的高风险领域主要包括：收入确认、存货计价等事项。上述纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制制度建设及实施情况

1、内部环境

（1）治理结构

根据《公司法》、《证券法》、公司章程等相关法律法规，公司建立了股东会、董事会为基础的法人治理结构，并根据业务需要合理设置内部机构，各部门和分支机构职责明确。公司已制定了《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等制度，对公司的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行规范。公司章程和各项制度对公司股东会、董事会的性质、职责权限和工作程序及董事、总经理任职资格、职权和义务等作了明确规定，确立了股东会、董事会、高级管理层之间权利制衡关系。

（2）组织架构

公司根据生产经营需要，依照科学、精简、高效的原则，合理的设置公司内部管理职能部门。公司设立了财务部、行政部、物流部、营销部、品质部、生产部、设备部、采购部、技术部、研发中心、内审部等部门，并制定了部门职责和岗位说明书，明确了各部门的职责权限，形成各司其职、各负其责、相互协调、相互制衡的部门工作机制。各岗位人员能够正确行使职权，保证生产经营有序运行。

（3）人力资源

公司已制定了《人力资源管理控制程序》、《员工行为准则与奖惩管理规定》，公司由行政部专职管理人力资源。公司从事人力资源管理的相关岗位制订了岗位说明书，并在人力资源需求计划、招聘与培训、绩效考核、薪酬与激励、考勤管理、员工福利与奖惩等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。公司内所有岗位己编制岗位说明书，明确岗位的职位概要、工作内容、任职资格和工作条件等。行政部组织开展人力资源需求调查，确定各部门人员配置，制作人力资源需求计划。公司招聘员工，公开条件，面向社会和公司内部进行招聘，择优录取。公司制定培训计划，对各类员工进行入职培训、在职综合培训、专业技能培训等。公司采取基本工资与绩效工资相结合的薪酬体系，对所有员工实施绩效考核。
（4）……
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