公告日期：2026-03-26

证券代码：874989 证券简称：恒业股份 主办券商：国金证券
浙江恒业电子股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。

为持续完善公司内部控制体系，保障公司规范运作和健康发展，有效防范及控制各类风险，切实维护股东合法权益，浙江恒业电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）严格遵循《企业内部控制基本规范》及其配套指引等监管要求，由内审部门牵头组织对2025年度内部控制体系运行情况进行了全面自查与评价。现将2025年度内部控制自我评价情况报告如下：

一、公司基本情况

浙江恒业电子股份有限公司（简称恒业股份）成立于1995年，是一家以智能化电能计量器具及用电信息采集系统为核心业务的高新
技术企业，面向国家电网、南方电网及海外市场，集研发、设计、
制造、销售、服务为一体。

二、内部控制评价责任主体声明

公司董事会承担建立健全并有效实施内部控制体系的责任，审计委员会对董事会及管理层执行内部控制情况进行监督，经理层负责组织落实内部控制日常运行。公司董事会、审计委员会及全体董事、高级管理人员承诺本报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应法律责任。

公司内部控制目标为：确保经营管理合法合规、资产安全、财务信息真实完整，提升运营效率与效果，助力战略目标实现。需说明的是，内部控制存在固有局限性，可能因环境变化或执行偏差导致控制效果受限，未来内部控制有效性需持续动态评估。

三、内部控制评价总体情况

为健全公司内部控制体系、有效防范经营风险、保障公司规范治理与稳健运营，公司严格按照国家法律法规及监管机构要求，由内部审计部门牵头，组织各业务及管理部门全面开展2025年度内部控制自我评价工作。本次评价以风险防控为核心导向，覆盖公司全业务范围与关键管理环节，通过系统的风险识别、流程测试、缺陷分析及整改验证等工作，形成了客观全面的评价结论，为公司合规经营、信息披露及股东权益保护提供了坚实保障。

四、内部控制评价的依据

本次内部控制评价工作严格遵循《企业内部控制基本规范》
《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等国家规范，同时依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，以及全国中小企业股份转让系统相关监管规则、主办券商规范要求，并结合《公司章程》及其他内部管理制度开展，确保评价工作合法合规、标准统一。

五、内部控制评价的范围

本次内部控制评价范围全面覆盖公司所有业务单元及核心管理领域，包括治理结构层面的股东会、董事会及经理层权责运行与制衡机制，业务流程层面的采购与付款、销售与收款、资金管理、资产管理、生产运营、信息系统等关键环节，以及管理控制层面的财务报告、信息披露、人力资源、内部监督、合规管理等重要模块，
同时重点关注战略执行风险、市场波动风险、合规风险、信息披露风险、关键岗位人才风险等高风险领域，评价范围完整无重大遗漏。
六、内部控制评价的程序和方法

在开展内部控制体系建设和自我评价工作过程中，公司全面梳理了内控规范实施范围内的业务流程和规章制度，查找主要业务流程、节点、控制点和风险点，编制相应问题或漏洞风险清单，提出改进措施并加以规范，制定内部控制的测试、检查、评价方法和标准。公司的内部控制评价工作严格遵循基本规范、相关配套指引及公司内部控制评价办法规定的程序，具体包括以下方面：

（1）风险评估与识别：结合行业趋势与公司战略，识别全年主要风险领域，明确评价重点。

（2）流程梳理与测试：对关键业务流程进行穿行测试及抽样检查，验证内部控制设计的合理性与执行的有效性。

（3）缺陷分析与整改：针对发现的潜在缺陷，制定改进方案并跟踪落实，通过再测试确保整改成效。

（4）信息披露风险管控：强化信息披露流程的规范性审查，确保对外披露信息真实、准确、完整。

在内部控制建设与评价工作过程中，从流程的固有风险和控制目标出发，寻找内部控制的薄弱环节，对相关问题做出风险分析，并让被审计部门提出整改意见。内审部后续跟踪整改工作的执行情况，并对整改结果执行再测试，验证整改结果的有效性。

七、公司主要内部控制制度的执行情况

公司高度重视内部控制制度在日常经营管理中的落实与完善，通过系统性规范与动态优化，确保各项制度有效服务于风险防控与合规运营目标。在基本控制制度层面，公司持续强化治理结构的规范性，严格遵循《公司章程》及监管要求，保障股东会、董事会及审
计委员……
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