公告日期：2026-04-10

证券代码：875083 证券简称：林泉股份 主办券商：国金证券
江苏林泉汽车零部件股份有限公司

内部审计制度（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。
一、审议及表决情况

本制度已经 2026 年 4 月 10 日召开的公司第一届董事会第十次会议审议
通过，无需提交股东会审议。
二、分章节列示制度的主要内容

江苏林泉汽车零部件股份有限公司

内部审计制度（草案）

第一章 总 则

第一条 为加强公司内部管理和审计监督，有效识别、控制风险，规范公
司内部审计工作，维护投资者合法权益，保障公司经营活动的健康发展，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称“《证券法》”）、《北京证券交易所股票上市规则》（以下简 称“《上市规则》”）等有关法律、法规和规范性文件以及《江苏林泉汽车零 部件股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，制定本制度。
第二条 本制度所称的内部审计，是指由公司内部审计机构（以下简称“审
计部”）依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子 公司以及具有重大影响的参股公司（以下合称“各部门”）的内控制度和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果开展一种 评价工作。通过审查和评价内部控制、经济效益、财务收支、成本控制、工程
管理及其有关经济活动的真实、合法、有效性，完善公司治理结构，促进公司管理目标的实现。

第三条公司应遵循“依法、独立、客观、公正、自律、保密”的原则开展内部审计工作。公司按国家有关法律、法规、政策及公司规章制度实施内部审计，以加强内部管理和监督，执行股东会和董事会决议，规范公司经营行为，控制经营风险，维护公司合法权益和股东利益，强化经营管理，提高经济效益，防范各种违纪违规行为。

第四条本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员和全体员工实施的、旨在为实现下列目标而提供合理保证的的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效率和效果；

（三）保障公司资产的安全；

（四） 确保公司信息披露的真实、准确、完整。

第二章 内部审计机构和审计人员

第五条 公司设立审计部负责内部审计工作，对公司业务活动、风险管理、
内部控制、财务信息等事项进行监督检查。审计部在董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）指导下独立开展审计工作。审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作，审计部提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时报送审计委员会。审计委员会监督及评估内部审计工作。审计部在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。审计部发现公司重大问题或线索，应当立即向审计委员会直接报告。

审计部应保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。审计委员会参与对内部审计负责人的考核。

各内部机构或职能部门、子公司等应当积极配合审计部依法履行职责，不得妨碍其工作。

第六条 审计部根据公司发展规模、经营特点和实际需要，配备专职审计
人员，内部审计人员应当具备审计岗位所必备的会计、审计等专业知识和业务能力。

审计部设专职负责人1名，审计部的负责人由董事会审计委员会或董事长提名，董事会进行任免，任期三年，可以连选连任。审计部负责人不得无故撤换。

内部审计部可根据审计工作需要，报经公司总经理批准后，从其他部门或控股子公司临时抽调具有经济法律、工程技术等专业技术人员和管理人员组成临时审计工作组，必要时，可以聘请中介机构参与公司审计项目。

第七条 内部审计人员应当遵循以下职业道德规范：

（一） 不得从事损害国家利益、公司利益的活动；

（二） 履职中做到独立、客观、公正、正直和勤勉；

（三） 保持廉洁，不得从被审计单位获得任何可能有损职业判断的利益；
（四） 不断接受后续教育，保持和提高专业胜任能力；

（五） 遵循保密原则，按规定使用履职所获资料；

（六） 诚信履职，不做违反诚信原则的事情。

第八条 审计人员按内部审计程序开展工作，对内部审计事项予以保密，
未经批准，不得公开。

……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。