公告日期：2026-01-26

关于江苏川岛智能装备股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

二〇二六年一月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司:

贵公司于 2026 年 1 月 7 日出具的《关于江苏川岛智能装备股份有限公司股
票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“《审核问询函》”）已收悉。根据贵公司要求，开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”）已按要求组织江苏川岛智能装备股份有限公司（以下简称“拟挂牌公司”“公司”或“川岛装备”）、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”或“会计师”）和北京德恒（杭州）律师事务所（以下简称“德恒”或“律师”）就贵公司反馈意见中提出的问题进行了认真讨论与核查，逐项落实并进行书面说明，涉及需要相关中介机构核查并发表意见的问题，已由各中介机构出具核查意见，涉及到公开转让说明书及其他相关文件需要改动部分，已经按照审核问询函的要求进行了修改。现逐条回复如下，请予审查。

提示性说明

1 如无其他特别说明，本回复中的释义与《公开转让说明书》释义一致
2 下列披露的数据，除特别注明之外，金额单位均为：人民币元
3 本回复凡未特殊说明，尾数合计差异均系四舍五入造成

本回复正文中的字体代表以下含义：

黑体（加粗） 审核问询函所列问题

4 宋体（不加粗） 对审核问询函所列问题的回复

楷体（加粗） 对公开转让说明书等申报文件的修改或补充披露部分

目录

目录...... 2
问题 1.关于经营业绩 ...... 3
问题 2.关于销售模式与收入确认 ...... 48
问题 3.关于主要供应商与存货 ...... 94
问题 4.关于合同负债 ...... 125
问题 5.关于历史沿革 ...... 130
问题 6.关于公司治理 ...... 149
问题 7.关于经营合规性 ...... 164
问题 8.其他事项 ...... 184除上述问题外，请公司、主办券商、律师、会计师对照《非上市公众公司监督管理办法》《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 1 号——公开转让说明书》《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》《全国中小企业股份转让系统股票挂牌审核业务规则适用指引第 1 号》《全国中小企业股份转让系统股票公开转让并挂牌审核指引——区域性股权市场创新型企业申报与审核(试行)》等规定，如存在涉及公开转让条件、挂牌条件、信息披露以及影响投资者判断决策的其他重要事项，请予以补充说明；如财务报告审计截止日至公开转让说明书签署日超过
7 个月，请按要求补充披露、核查，并更新推荐报告。 ...... 259为落实中国证监会《监管规则适用指引——北京证券交易所类第 1 号：全国股转系统挂牌公司申请在北京证券交易所发行上市辅导监管指引》的工作要求，中介机构应就北交所辅导备案进展情况、申请文件与辅导备案文件一致性出具专项核
查报告并与问询回复文件一同上传。...... 259

问题 1.关于经营业绩

根据申报文件，报告期各期，（1）公司营业收入分别为 20,692.58 万元、
37,079.61 万元和 20,671.57 万元；主要销售洗衣龙系统、熨烫设备系列、工业洗衣机系列等产品。（2）公司主营业务成本由直接材料、直接人工、制造费用、质量保证费构成，直接材料成本占比分别为 72.61%、74.90%和 71.85%。（3）公司综合毛利率分别为 26.67%、29.09%、30.02%。

请公司：（1）结合产品下游需求特点、产品销量及单价变动情况、原材料价格变动、价格传导机制等因素，定量分析报告期内公司各主要产品系列收入波动的原因及合理性；公司 2024 年洗衣龙系统、熨烫设备系列收入大幅增长的合理性，与行业景气度、下游客户业绩情况是否匹配；说明公司业绩变动趋势与同行业可比公司是否存在显著差异及合理性。（2）说明公司营业成本构成与同行业可比公司是否存在显著差异及合理性；报告期内主要原材料采购金额、价格变动情况及变动趋势，是否与公开市场价格变动趋势一致，直接材料成本与原材料价格变动是否匹配，公司能否将原材料价格波动有效向下游进行传递；公司产品质量保证费产生的具体原因，并结合合同约定情况说明质量保证费规模与业绩变动是否匹配。（3）结合销售价格、销量和原材料等成本变动情况，分别说明公司熨烫设备系列、工业洗衣机系列和商用洗衣机的毛利率波动原因及合理性；按产品类别，比较公司各产品系列与可比公司同类产……
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