公告日期：2026-01-09

关于江苏昌力科技股份有限公司
股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层

二零二六年一月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

江苏昌力科技股份有限公司（以下简称“昌力科技”、“公司”）已收到贵司出具的《关于江苏昌力科技股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“审核问询函”）。公司会同长江证券承销保荐有限公司（以下简称“主办券商”、“长江保荐”）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）、北京德恒（杭州）律师事务所（以下简称“律师”）对审核问询函所列问题进行了逐项核查和落实，现回复如下，请予审核。

如无特别说明，本回复中的相关用语与《江苏昌力科技股份有限公司公开转让说明书》中的含义相同。本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均系四舍五入所致。

本专项问询意见回复中的字体代表以下含义：

专项问询意见所列问题 黑体

审核问询函所列问题的回复 宋体

公开转让说明书的修改 楷体

目录

问题 1.关于历史沿革 ...... 4
问题 2.关于收入确认方式...... 40
问题 3.关于公司业绩 ...... 53
问题 4.关于其他事项 ...... 74

问题 1.关于历史沿革

根据申报文件：（1）1992 年 4 月，公司前身常州冷拔油缸厂设立，设立时
为国集合营所有制企业；2000 年 4 月，常州冷拔油缸厂改制为股份合作制企业；2004 年 10 月，股份合作制企业改制为有限公司。（2）公司存在集体企业改制前相关工商资料缺失，实物出资明细及评估报告缺失等情形。（3）2017 年 9 月，周宝昌、新余昌明将持有的公司股权转让至丰年君盛、丰年君元、丰年君悦等机构。（4）2023 年 11 月，苏达、华荣伟、华盛、黄文波自丰年鑫元、丰年君元、丰年鑫恒、丰年君悦、丰年君盛处受让公司股份，本次股权转让完成后，苏达成为公司实际控制人。（5）2024 年 2 月，东方投资通过受让周建华的股权入股公
司。（6）2024 年 11 月，苏达将其持有的公司 193.9919 万元出资额转让至英科
星河。

请公司：（1）分别说明 2000 年 4 月、2004 年 10 月两次改制过程及相关的
审计评估、清产核资、产权界定、资产处置、职工安置等情况，改制方案是否已取得有权机关批复，是否存在程序瑕疵，实际执行情况与改制方案是否存在差异，是否存在国有资产或集体资产流失情形，是否存在争议或潜在纠纷。（2）说明非货币资产出资及工商资料缺失的具体情况，非货币资产与公司经营的关联性、权属转移及其在公司的使用情况，非货币出资是否真实、充足、有无权属瑕疵，公司针对实物增资未评估、土地房产未过户及变更过程无法确认等事项采取的整改规范措施，是否影响当前公司资本的真实性、充足性及公司的股权明晰性。（3）结合新余昌明、丰年君盛、丰年君元、丰年君悦等机构的主营业务及合伙人情况，说明相关机构是否系由同一主体控制，入股及退出公司的背景。（4）结合苏达、华荣伟、华盛、黄文波的行业背景及对外投资任职情况，说明相关主体收购公司的背景原因及合理性，收购价格、定价依据及公允性，是否签订业绩承诺等特殊投资条款；实际控制人变更前后公司业务发展方向、主营业务、董监高人员、主要客户和供应商、经营业绩的变化情况，实际控制人变更是否导致公司客户及董监高人员等核心人员变化或流失，是否对公司合法规范经营、业务发展、持续经营能力产生重大不利影响。（5）说明东方投资未披露为国有股东的原因，投资入股公司是否需要并履行国资审批及资产评估备案等相关程序。（6）说明英科星河的主营业务及合伙人情况，成立时间较短即入股公司的原因及合理性，是否
公开募集资金的情形，是否为需要办理登记备案手续的私募机构。

请主办券商、律师：（1）核查上述事项，并发表明确意见。（2）核查公司设立以来历次股权变动价格及定价依据情况，是否存在明显异常，是否存在利益输送或其他特殊利益安排；结合入股协议、决议文件、支付凭证、完税凭证、流水核查情况等客观证据，说明对公司控股股东、实际控制人，持有公司股份的董事、监事、高级管理人员、员工持股平台合伙人及持股 5%以上的自然人股东等主体出资时点前后的资金流水核查情况，并说明股权代持核查程序是否充分有效。
回复：

一、分别说明 2000 年 4 月、2004 年 10 月两次改制过程及相关的审计评估、
……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。