公告日期：2026-03-27

证券代码：920001 证券简称：纬达光电 公告编号：2026-025
佛山纬达光电材料股份有限公司

委托理财管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

佛山纬达光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3 月 26 日
召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于制定<委托理财管理制度>
的议案》，表决结果为：同意 10 票；反对 0 票；弃权 0 票。该议案无需提交股东
会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

佛山纬达光电材料股份有限公司

委托理财管理制度

第一章 总则

第一条 为规范佛山纬达光电材料股份有限公司(以下简称“公司”)委托理财业务的管理，保证公司资金安全，有效防范投资风险，维护股东和公司的合法权益，根据《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 15 号——交易与关联交易》等法律法规、规范性文件和《佛山纬达光电材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称委托理财是指公司在控制投资风险并履行投资决策
程序的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过商业银行理财及其他理财工具进行运作和管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金保值增值的行为。

第三条 基本原则：

（一）委托理财的资金原则上需是自有资金，使用闲置募集资金进行委托理财需按照相关法律法规、规范性文件及《佛山纬达光电材料股份有限公司募集资金管理制度》执行，原则上暂时闲置的募集资金只能投资于商业银行发行的结构性存款和大额存单等低风险理财产品；

（二）委托理财的资金原则上应投向低风险(含保本)类理财产品；

（三）委托理财的资金原则上投向 3 个月(含)以内的短期性理财产品；

（四）委托理财业务应以不影响正常经营活动及投资需求为前提，并遵照收益最大化、风险可控且与所得均衡、资源合理配置原则。

第二章 分类与定义

第四条 公司可开展的委托理财产品包括：保本型理财产品和低风险理财产品两类。

第五条 保本型理财产品是指保证本金保证收益或保证本金浮动收益的金融机构自营理财产品，包括：结构性存款、收益凭证等产品。

第六条 低风险理财产品是指风险等级不超过 R2 的金融机构自营理财产
品，包括：固定收益类和净值型等产品。

第七条 委托理财年度交易额度(以下简称年度额度、额度)是指经审批使用期限不应超过十二个月，在期限内任一时点的最高交易金额(含理财收益进行再投资的相关金额)不应超过的委托理财额度。

第三章 审批流程及执行程序

第八条 公司进行委托理财需根据有关法律、法规、规范性文件、《公司章

第九条 公司财务资金部应在每年第一季度根据上年度委托理财产品开展情况，核定本年度委托理财产品的持有额度及产品名录，编制预算提交公司党支部前置研究、总经理办公会审议。

第十条 委托理财年度交易额度达到以下标准的，履行上述审批流程后，尚需执行如下审批程序：

（一）公司年度交易额度达到公司最近一期经审计净资产 10%以上，且超过1000 万元的，须提交公司董事会审议批准；

（二）公司年度交易额度占公司最近一期经审计净资产 50%以上，且金额超过 5,000 万元，经公司董事会审批后，由公司董事会提请公司股东会审议批准。
第十一条 在年度额度内，公司如需新增年度产品名录外的委托理财产品，按照如下流程审批：

（一）新增保本类理财产品：公司开展此类业务需经公司财务总监审批。
（二）新增 R1 低风险理财产品：公司新增此类理财产品时，需提交《增加低风险理财产品名录申请表》和新增理财产品说明书，由出纳发起，经公司财务总监、总经理和董事长审批后纳入产品名录。

（三）新增 R2 低风险理财产品：公司新增此类理财产品时，需提交《增加低风险理财产品名录申请表》和新增理财产品说明书，由公司财务资金部根据产品说明书对产品进行初步分析判断后，形成产品认购分析后，经总经理办公会审议通过后纳入产品名录。

第十二条 公司在审议通过年度额度有效期内，可循环……
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