公告日期：2026-04-24

证券代码：920005 证券简称：鼎佳精密 公告编号：2026-034
苏州鼎佳精密科技股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合苏州鼎佳精密科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监
督的基础上，公司董事会对截至 2025 年 12 月 31 日 （以下简称“内部控制评价
报告基准日”）公司的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、董事、高级管理人员保证此报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

（一）财务报告内部控制

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。

（二）非财务报告内部控制

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。报告期内发现的 6 项一般缺陷已完成整改。

（三）期后事项

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

本次内部控制评价范围主要包括苏州鼎佳精密科技股份有限公司及其全资子公司、控股子公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、销售与收款管理、采购与付款管理、生产管理、研发管理、固定资产管理、资金营运管理、信息系统相关一般控制、担保业务、财务报告、合同管理、关联交易、募集资金管理、对外投资、对外担保、子公司管理等主要业务流程。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据

公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。评价工作以《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 8 号——内部审计》等规定为依据，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上进行。

（三）内部控制缺陷认定标准

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准

涉及总资产的错报金额 涉及总资产的错报金 涉及总资产的错报金

总资产 大于最近一个会计年度 额占最近一个会计年 额小于最近一个会计

经审计资产总额的 1% 度经审计资产总额的 年度经审计资产总额

0.5%-1% 之间 的 0.5%

涉及营业收入的错报金 涉及营业收入的错报 涉及营业收入的错报

营业收入 额大于最近一个会计年 金额占最近一个会计 金额小于最近一个会

度经审计营业收入总额 年度经审计营业收入 计年度经审计营业收

的 1% 总额的 1%-3% 之间 入总额的 1%

涉及利润总额的错报金 涉及利润总额的错报 涉及利润总额的错报

利润总额 额大于最近一个会计年 金额占最近一个会计 金额小于最近一个会

度 经 审 计 利 润 总 额 的 年度经审计利润总额 计年度经审计……
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