公告日期：2026-04-29

证券代码：920027 证券简称：交大铁发 公告编号：2026-025
四川西南交大铁路发展股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

四川西南交大铁路发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部
控制日常监督和专项监督的基础上，公司对截至 2025 年 12 月 31 日（内部控制
自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告，是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员承诺，本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，助力公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，随着内外部情况的变化，可能导致原有的内部控制变得不适用，或对控制政策和程序遵循程度降低，因此根据本次内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性，存在一定的不确定性和风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、公司的内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

2025 年内部控制评价涵盖公司本部及所属分公司、子公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

2025 年评价范围的主要业务流程和事项包括：公司治理、人力资源、社会责任、财务管理、货币资金、采购业务、销售业务、研发工作、对外投资、对外担保、关联交易、子公司管理、信息披露、募集资金管理等事项。2025 年纳入重点关注的高风险领域主要包括：销售业务、采购业务、对外投资、对外担保、关联交易、信息披露等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）控制环境

1.治理结构

公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”），《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《四川西南交大铁路发展股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等的规定，公司建立了股东会、董事会和经理层的法人治理结构，制定各层级议事规则，明确各层级决策、执行、监督的权限，
各司其职规范运作。

2.机构设置及权责分配

公司按照《公司法》等有关法律法规的要求，结合本公司实际，明确了股东会、董事会、经理层和企业内部各层级机构设置、职责权限、工作程序和相关制度要求的安排，建立了健全的公司治理结构和内部机构设置，实现了与实际控制人在人员、财务、资产、机构、业务等方面的独立。公司的各个职能部门以及下属子公司能够按照公司制定的管理制度，在经理层的领导下规范运作。公司已形成了与实际情况相适应的、有效的经营运作模式。经营管理各个环节规范有序，组织架构和管理架构分工明确、职能健全、权责清晰。

股东会是公司的最高权力机构，公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，董事会下设审计委员会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司上述机构权责明确、相互独立、相互制衡、运作规范。

3.人力资源管理

根据公司战略发展目标，制定了系统、科学的人力资源管理制度和流程，对人员聘用、培训、辞退与辞职、薪酬体系、福利保障、绩效考核、调岗与晋升等进行详细的规……
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