公告日期：2026-04-22

证券代码：920030 证券简称：德众汽车 公告编号：2026-013
湖南德众汽车销售服务股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合湖南德众汽车销售服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日
常监督和专项监督的基础上，我们对截至 2025 年 12 月 31 日（以下简称“基准
日”）公司的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

公司董事会、董事会审计委员会、董事及高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性负责。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，在内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，在内部控制评价报告基准

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司自身和子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要事项包括：治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、 企
业文化、资金筹集与使用、生产与仓储、采购与付款、销售与收款、资产管理、 研究与开发、内外部信息与沟通、内部审计、合同管理、关联交易、对外担保、 对外投资、信息披露、募集资金使用等。重点关注的高风险领域主要包括：关联交易、销售与收款、对外投资、对外担保、信息披露、募集资金使用。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）重点内部控制活动实施情况

公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、适应和成本效益的原则，对各类经营管理环节及高风险领域进行系统化、规范化管控，通过 ERP 信息管理系统进行了覆盖式管理。本期内主要表现如下：
1.采购环节通过 ERP 系统完成供应商线上审核、采购订单分级审批、入库验收单据电子化留痕，确保采购流程可追溯；

2.生产与仓储环节依托系统下达生产指令、登记物料领用明细、实现库存实时盘点与数据同步，有效杜绝物料浪费与库存积压问题；

3.人力资源环节通过系统规范员工招聘流程、自动核算考勤数据、精准完成薪酬发放，保障人力资源管理合规高效；

4.资金管理环节借助系统管控资金收支全流程审批，实时监控账户余额与资金流向，确保资金筹集与使用符合公司制度要求；

5.关联交易环节，通过 ERP 系统提前录入关联方完整信息、设置关联交易审
批阈值，所有关联交易需按层级完成线上审批，审批流程与相关单据全程留存，确保关联交易公开、公平、公正；

6.销售与收款环节，借助系统完成客户信用评级归档、销售合同线上审核备案、回款进度实时跟踪，对逾期回款自动触发分级预警，及时推进回款催收；
7.对外投资与对外担保环节，通过系统明确分级审批流程，发起审批时需上传相关决策文件、风险评估报告等佐证材料，未完成完整审批流程无法执行后续操作，从源头杜绝违规行为；

8.信息披露环节，通过系统归集整理相关经营数据与资金流向信息，确保披露信息真实、准确、完整，对资金实行专项管理，每一笔支出均需通过系统审批，流向全程可追溯；同时，系统设置严格的权限分级管理与操作痕迹追溯功能，实现对高风险事项的全程监控、动态预警与事后核查；通过系统数据联动分析，及时识别潜在风险点，提前制定针对性防范措……
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