公告日期：2025-08-20

证券代码：832089 证券简称：禾昌聚合 公告编号：2025-066
苏州禾昌聚合材料股份有限公司

内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 8 月 19 日召开了第五届董事会第十五次会议，会议审议通过
《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 3.17：《关于修订〈内
部审计制度〉》，表决结果：同意 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。

本议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

苏州禾昌聚合材料股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为了规范苏州禾昌聚合材料股份有限公司（以下简称“公司”）内
部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任,保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律法规和《苏州禾昌聚合材料股份公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，并结合公司实际情况,制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关
法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真
实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关
人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效率和效果，促进公司实现发展战略；

（三）保障公司资产的安全；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第四条本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司。

第五条 公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司应当配
合内部审计部门依法履行职责，提供必要的工作条件，不得妨碍内部审计部门的工作。

第二章 内部审计机构和审计人员

第六条 公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会工作细则。审计委员
会成员由3名董事组成，其中，独立董事2名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。审计委员会负责监督及评估内部审计工作。

第七条 公司设立内审部，对公司内部控制制度的建立和实施、财务信息的
真实性和完整性等情况进行检查监督。

第八条 公司内审部为审计委员会的日常办事机构，负责收集、整理及提供
公司有关方面的资料，做好审计委员会决策前的准备工作。内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第九条 内审部设负责人一名，负责内审部的全面工作，审计部的负责人应
当为专职并具备审计、会计、经济、法律或者管理等工作背景。内审部的负责人必须专职，由审计委员会任免。

第十条 内审部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财
务部门合署办公。公司实行审计回避制度，与审计事项有牵涉或亲属关系的人员不得参与内部审计业务。

第十一条 内部审计人员应遵守公正、客观、保密、胜任的原则，保证职业
道德和专业标准，在内部审计过程中保持应有的职业谨慎。

第三章 内部审计机构的职责和权限

第十二条 内部审计人员应遵守公正、客观、保密、胜任的原则，保证职业
道德和专业标准，在内部审计过程中保持应有的职业谨慎。

第十三条 审计委员会在指导和监督内审部工作时，应当履行以下主要职责：
（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审议内审部提交的工作计划和报告等；

（三）向董事会报告，内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

（四）协调内审部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

第十四条 内审部应当履行以下主要职责：

（一）按照国家法律、行政法规和公司制度的规定，制定公司内部审计规章制度，建立和完善公司内部审计工作体系；

（二）对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（三）对公司各内部机构、控股子……
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