公告日期：2026-04-03

证券代码：920160 证券简称：北矿检测 公告编号：2026-014
北矿检测技术股份有限公司内部控制评价办法

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

北矿检测技术股份有限公司于 2026 年 4 月 1 日召开第二届董事会第二次会
议，审议通过《关于制定<公司内部控制评价办法>的议案》，该议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

北矿检测技术股份有限公司

内部控制评价办法

第一章 总 则

第一条 为进一步规范北矿检测技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部
控制评价工作，促进公司全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，促进公司持续健康发展，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等有关法律、法规、规章和规范性文件以及《北矿检测技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适于本公司及下属分子公司。

第三条 本办法所称内部控制评价，是指企业董事会对内部控制的有效性进
行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。

内部控制有效性，是指公司建立与实施内部控制对实现控制目标提供合理保
证的程度，包括内部控制设计的有效性和内部控制运行的有效性。

内部控制设计有效性，是指为实现控制目标所必需的内部控制要素都存在并且设计恰当；内部控制运行有效性，是指现有内部控制持续按照规定程序得到了正确执行。

第四条 公司实施内部控制评价，旨在确保内部控制设计合理、运行有效，
为实现以下控制目标提供合理保证：

（一）财务报告及相关信息真实、准确、完整；

（二）经营管理合法合规；

（三）公司资产安全完整；

（四）提升经营效率和效果；

（五）促进公司发展战略实现。

第五条 公司实施内部控制评价至少应当遵循以下原则：

（一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及其所属分子公司的各种业务和事项。

（二）重要性原则。评价工作在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项、高风险领域、重要业务流程和关键控制环节。

（三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。

（四）及时性原则。评价工作按照规定时间持续开展，并在经营管理环境、核心业务、监管政策发生重大变化时，及时启动专项评价。

第二章 内部控制评价的组织架构与职责分工

第六条 董事会对公司内部控制的建立健全和有效性负责，履行以下职责：
（一）审批内部控制评价报告；

（二）保证内部控制评价报告真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；

（三）审批内部控制整改的重大决策、重大风险、重大事项。

第七条 审计委员会负责指导和监督内部控制评价工作的实施，履行以下职
责：

（一）对内部控制评价工作进行指导；

（二）审议并向董事会提交内部控制评价报告。

第八条 经理层负责组织实施内部控制评价工作，履行以下职责：

（一）负责为内部控制评价方案提出应重点关注的业务或事项；

（二）听取内部控制评价报告；

（三）负责对内部控制评价中发现的问题及缺陷采取有效措施积极整改；
（四）协调、排除在内控评价以及督促整改中遇到的困难。

第九条 内审部作为内部控制评价工作的牵头部门，履行以下职责：

（一）负责拟定内控评价工作计划和方案，并依据方案负责组织实施；

（二）负责内控评价结果的汇总，对内控缺陷的成因、表现形式和影响程度进行综合分析，提出认定意见和整改意见，编写内部控制评价报告；

（三）负责对内控评价的一般缺陷、重要缺陷及其整改意见向经理层报告，重大缺陷及其整改方案向经理层及董事会报告；

（四）负责复核各业务部门的整改方案及具体的整改计划，督促缺陷的整改落实；

（五）负责与外部审计师沟通。

第十条 各业务单位（包括公司本部各部门及公司下属分子公司），履行以下
职责：

（一）负责积极配合内控机构及外部审计师开展内控评价工作；

（二）负责对发现的缺陷提出整改……
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