公告日期：2025-09-23

证券代码：835305 证券简称：*ST 云创 公告编号：2025-090
南京云创大数据科技股份有限公司董事会审计委员会工作

细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

南京云创大数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 9 月 19
日召开公司第四届董事会第七次会议，审议通过《关于修订及制定公司部分内部管理制度的议案》之子议案（24）《修订<董事会审计委员会工作细则>》。
二、 分章节列示制度主要内容：

南京云创大数据科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化南京云创大数据科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会对经营管理层的有效监督，进一步完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《南京云创大数据科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，特制定本《董事会审计委员会工作细则》（以下简称“本规则”）。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会委员由三名董事组成，审计委员会成员为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事两名，独立董事中至少有一名为专业会计人
士，由独立董事中会计专业人士担任召集人。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上全体董事提名，并由董事会选举产生。选举审计委员会委员的提案获得通过后,新任委员在董事会会议结束后立即就任。

第五条 审计委员会设主任（召集人一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任（如有两名以上符合条件的独立董事委员的，由公司董事会指定一名独立董事委员担任）。

第六条 审计委员会委员任期与同届董事会董事任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本规则第三条至第五条规定补足委员人数，但因此导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士的，在改选出的委员就任前，原委员仍应当按照有关法律、行政法规、部门规章、北京证券交易所业务规则、《公司章程》及本规则的规定继续履行职责。

第七条 公司内部审计部门为审计委员会下设的日常办事机构，负责日常工作联络、会议组织及审计委员会决策前的各项准备等工作。董事会秘书负责审计委员会和董事会之间的具体协调工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调沟通；
（三）检查公司财务，审核公司的财务信息及其披露，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）对董事、高级管理人员遵守法律、行政法规、北京证券交易所业务规则和《公司章程》及执行职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（六）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（七）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（八）向股东会会议提出提案；

（九）依照《公司法》相关规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

（十）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作，费用由公司承担；

（十一）负责法律、行政法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。
第九条 审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提交董事会审议决定。下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

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