公告日期：2026-04-28

证券代码：920810 证券简称：春光智能 公告编号：2026-012
辽宁春光智能装备集团股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合辽宁春光智能装备集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常
监督和专项监督的基础上，对公司截止 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了评价：
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系及上市公司监管相关要求，建立健全并有效实施内部控制、评价其有效性、如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。根据 2025 年新修订《公司法》及中国证监会相关规定，公司不设监事会，董事会下设审计委员会，行使《公司法》规定的原监事会职权，对董事会建立与实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织、领导内部控制的日常运行，内部审计机构独立履行监督职责，为内部控制有效运行提供保障。公司董事会及全体董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，严格遵循信息披露相关监管要求。

公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，且受内部环境、宏观政策、行业监管、市场环境等因素持续变化影响，可能导致原有控制活动不适用或出现偏差。公司将持续动态优化内部控制体系，及时应对各类变化，不断提升内部控制有效性，为内部控制目标的实现提供合理保障。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定标准，结合年度内部控制评价工作实际，截至评价基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系及相关监管要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，能够合理保证财务报告及相关信息的真实、准确、完整，符合上市公司财务信息披露相关规定。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，经全面排查与评价，截至评价基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，各项非财务报告相关内部控制设计科学合理、运行有效，能够有效防范非财务领域重大风险，为公司稳健经营提供有力支撑。

自内部控制评价报告基准日（2025 年 12 月 31 日）至本报告发出日之间，
未发生任何影响内部控制有效性评价结论的重大事项，本次评价结论具有持续性和有效性。

公司已建立覆盖公司及合并范围内子公司、全业务、全流程的内部控制体系，内部控制设计贴合公司经营实际与监管要求，运行高效有序，能够有效防范各类重大风险，保障公司规范运作、稳健经营，切实维护投资者及全体利益相关方的合法权益，符合《上市公司治理准则》及北京证券交易所上市监管相关要求，助力公司实现可持续发展。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围

本次内部控制评价严格遵循《企业内部控制评价指引》及相关监管要求，坚持全面性、重要性、客观性、独立性、适应性原则，评价范围覆盖公司及合并范围内所有子公司，涵盖公司层面与业务流程层面全部主要业务和事项，重点关注行业高风险领域，经全面核查确认，本次评价范围无重大遗漏，完全符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》对评价范围的披露要求，确保评价工作的全面性与严谨性。

纳入本次评价范围的主要内容包括内部控制五大要素，即内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督，具体覆盖发展战略、组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、技术研发、财务报告、合同管理、信息系统、信息披露、内部审计、关联交易、对外投资、对外担保等全部核心业务和事项，实现内部控制评价无死角、全覆盖。

本次评价重点关注的高风险领域包括：市场竞争与销售风险、原材料价格波动风险、研发创新与技术迭代风险、资金流动性风险、应收账款回收风险、成本管控风险、信息系统安全风险、合规运营风险、关联交易合规风险等，针对上述高风险领域实施专项评价，确保对重大风险领域的内部控制评价全面、深入、到位，有效防范各类重大风险隐患。
1、内部环境

内部环境是公司内部控制的基础，公司严格按照 2025 年新修订《公司法》、证监会相关监管规定及北京证券交易所上市要求，持续优化内部环境，完善治理机制，规范管理……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。