公告日期：2025-08-15

证券代码：920819 证券简称：颖泰生物 公告编号：2025-072

北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司

内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 8 月 14 日召开了第四届董事会第十一次会议，
审议通过《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议 案《关于修订<内部审计制度>的议案》，议案表决结果：同意 8 票；
反对 0 票；弃权 0 票，本议案无需提交公司股东会审议。

二、 分章节列示制度主要内容：

北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司

内部审计制度

二○二五年八月

第一章 总则

第一条 为了加强公司内部审计监督，完善内部控制，保证公司的财产安
全和经济活动的合法性、真实性、效益性，提高经济效益，维护公司和全体股 东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《中
国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》《上市公司治理准则》《公司章程》等有关国家法律法规和公司规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称的内部审计是指内部审计机构依据国家有关法律法
规和公司的各项规章制度对公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效、营运状况、偿债能力、持续增长能力、建设开发项目或有关经济活动的真实性、合法性和效益性，以及公司治理、内部控制、风险管理、进出口业务等实施内部监督、评价、服务等活动。

第三条 内部审计工作的总体目标包括：

（一）监督公司经营政策、方针以及财务管理制度、财经纪律在公司及各级子公司的贯彻执行。查处违规行为，保护公司资金、财产的安全与完整。强化公司的经营管理，为提高经济效益、规避经营风险、实现经营战略目标服务。
（二）开展审计调查，提出健全公司各项内部控制制度的审计建议，为加强、提高公司合规化经营提供依据。

第四条 内部审计工作要求包括：

（一）遵守国家的法律法规和有关政策以及公司发布的各项规章制度。以公司经营目标为工作中心，以事实为依据，客观、公正地反映、分析各级子公司、部门的经济活动，评价经营管理者的经济责任，提出恰当的审计意见，做出正确的审计结论和建议。

（二）公司根据本制度，成立专门的内部审计机构，即公司审计部（以下简称“审计部”）。审计部应对被审计单位的审计结果出具审计报告、提出审计意见或建议，经有效确认后，应督促意见和建议的具体落实。

第五条 内部审计机构应具有独立性，其人员在执行工作时应当客观、公
正。公司内部审计工作在确定审计范围、执行审计方案和报告审计结果时不应受干扰，保持无偏见、不偏不倚的态度并回避有利益冲突的情况。本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部审计工作。

第二章 审计部的职责与权限

第六条 审计部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。审计部在
对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过程中，应当接受审计委员会的监督指导，不受其他部门和个人的干涉。审计委员会负责对审计工作进行领导和监督，对涉及到财务工作、上市公司规范性建设等比较复杂和重大的审计项目进行研究处理和报批。

第七条 审计部的主要职责包括：

（一）根据国家有关法规拟定公司内部审计制度并在审批通过后负责组织实施。检查公司及下属各级子公司制度和流程的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价。

（二）审计部应当至少每年向董事会或者审计委员会提交一次内部审计工作报告。 审计部对审查过程中发现的内部控制缺陷，应当督促相关责任部门制定整改措施和整改时间，并进行内部控制的后续审查，监督整改措施的落实情况。

审计部在审查过程中如发现内部控制存在重大缺陷或者重大风险，应当及时向董事会或者审计委员会报告。至少每季度向董事会或者审计委员会报告一次, 内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

审计部应当至少每半年对下列事项进行一次检查，出具检查报告并提交审计委员会：

1.公司提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；
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