公告日期：2025-08-15

证券代码：870866 证券简称：绿亨科技 公告编号：2025-083
绿亨科技集团股份有限公司

内部控制管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2025 年 8 月 14 日第三届董事会第三十七次会议审议通过，无
需股东会审议通过。
二、 分章节列示制度主要内容：

内部控制管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强绿亨科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和稳健发展，保护股东合法权益，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规和《绿亨科技集团股份有限公司章程》，制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制是由公司董事会、经理层和全体员工实施并实现控制目标的过程。

第三条 内部控制的目标是：

（一）合理保证公司经营管理合法合规；

（二）合理保证公司的资产安全、完整；

（三）保证公司财务报告及相关信息真实完整，信息披露真实、准确、完整、公平；

（四）提高经营效率和效果；

（五）促进公司实现发展战略。

第四条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。

第二章 内部控制制度的框架与执行

第五条 公司内部控制制度涵盖以下层面：

（一）公司层面；

（二）公司控股子公司、分公司和具有重大影响的参股公司层面；

（三）公司各业务单元或业务流程层面。

第六条 企业建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：

（一）内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

（二）风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

（三）控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

（四）信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

（五）内部监督。内部监督是评估控制设计和运作情况的过程，通过内部监督识别、评估内部控制缺陷，并督促持续改善，确保企业内部控制能持续有效的运作。

第七条 公司内部控制涵盖经营活动中所有业务环节，包括但不限于：企
业文化管理、人力资源管理、研发项目管理、销售及收款、采购及付款、生产管理、资产管理、预算管理、资金管理、担保与融资、重大投资、财务报告、合同管理、业务外包管理、关联交易、信息披露、信息系统等。

第三章 内部环境

第八条 公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

（一）股东会是公司权力机构；

（二）董事会对股东会负责，依据公司章程和股东会授权行使经营决策权；
（三）审计委员会对股东会负责，监督董事、经理及其他高级管理人员依法履行职责；

（四）经理层负责实施股东会、董事会决议事项，主持公司的经营管理工作。
第九条 董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，审计委员会负责对董事会建立与实施的内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

第十条 公司结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位，通过制定管理制度、操作流程、编制岗位操作手册等方式，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。

第十一条 公司董事会下设立审计委员会。审计委员会对内部控制检查监督工作进行指导，并审阅检查内部控制自我评价报告，监督内部控制的有效实施，协调内部控制审计及其他相关事宜等。审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。

第十二条 公司应当开展内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照公司内部审计制度进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委
员会报告。

第十三条 ……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。