公告日期：2025-08-21

证券代码：830974 证券简称：凯大催化 公告编号：2025-061
杭州凯大催化金属材料股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

杭州凯大催化金属材料股份有限公司于2025年8月19日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 2.20：修订《董事会审计委员会工作细则》，表决结果：同意 9 票，反对0 票，弃权 0 票。

本议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

杭州凯大催化金属材料股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为了强化杭州凯大催化金属材料股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策功能，做到事前监督、专业审计，确保董事会对高级管理人员的有效监督，进一步完善公司的治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件和《杭州凯大催化金属材料股份

第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务
信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第三条 内部审计部门作为审计委员会日常办事机构，负责审计委员会日常
的工作联络及会议组织及审计委员会决策前的各项准备等工作。

第二章 审计委员会的组成

第四条 审计委员会委员由三名董事组成，其中独立董事至少两名，并至少
有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。

第五条 审计委员会委员的提名方式包括以下三种：

（一）由董事长提名；

（二）由二分之一以上独立董事提名；

（三）由全体董事的三分之一以上提名。

审计委员会委员由全体董事过半数选举产生。

第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计
专业人士担任，负责召集和主持委员会工作。

当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；主任委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履行委员会主任职责。
第七条 审计委员会委员任期与董事会董事任期一致，每届任期不得超过 3
年，委员任期届满，可以连选连任。除非出现《公司法》《公司章程》等规定的不得任职之情形，不得被无故解除职务。期间如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由董事会根据上述第四至第六条规定补足委员人数。审计委员会在委员人数达到规定人数以前，暂停行使本工作细则规定的职权。

第三章 职责权限

第八条 公司董事会审计委员会主要职责和权限包括：

（一）负责审核公司财务信息及其披露；

（二）监督及评估内部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（三）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（四）行使《公司法》规定的监事会的职权；

1、检查公司财务；

2、对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行
政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；
3、当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级
管理人员予以纠正；

4、提议召开临时股东会会议，在董事会不履行公司法规定的召集和主
持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

5、向股东会会议提出提案；

6、依照《公司法》第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人员提
起诉讼；

（五）监督及评估公司的内部控制；

（六）法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第九条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制……
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