清越科技(688496)、元道通信(301139)两家公司因欺诈发行被罚。
5月8日，证监会网站发布消息，严肃查处清越科技、元道通信财务造假案件。
经查，清越科技2021年、2022年和2023年半年报虚增利润，涉嫌欺诈发行、定期报告信息披露违法违规等。
证监会拟对清越科技罚款1.73亿元，对4名责任人员合计罚款3300万元并采取4—8年证券市场禁入措施。清越科技涉嫌触及重大违法强制退市情形，上交所将依法启动退市程序。
经查，元道通信2019年至2022年虚增收入，涉嫌欺诈发行、定期报告信息披露违法违规等。
证监会拟对元道通信罚款2.39亿元，对3名责任人员合计罚款1800万元并对相关人员采取5年证券市场禁入措施。元道通信涉嫌触及重大违法强制退市情形，深交所将依法启动退市程序。
5月8日晚，清越科技、元道通信同时公告，收到证监会下发的《行政处罚事先告知书》（下称“告知书”）。
清越科技发行文件
编造重大虚假内容
根据清越科技公告披露的告知书，2021年12月21日，清越科技披露科创板上市招股说明书，2022年8月22日披露招股说明书上会稿。此后，公司陆续披露《首次公开发行股票科创板上市公告书》等文件，并于2022年12月28日起在上交所科创板上市交易，发行募集资金总额为8.24亿元。
经查，2021年，清越科技通过故意少计存货跌价准备、虚假销售芯片等方式虚增利润总额1065.49万元，占招股说明书上会稿、注册稿披露的2021年度利润总额的21.72%。公司在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容。
另外清越科技未按规定披露重大事项，2022年年度报告、2023年半年度报告信息披露存在虚假记载。
2022年至2023年上半年，公司因故意少计存货跌价准备、少计应收账款减值损失、虚假销售显示模组、未及时对补缴税款进行会计处理等事项，导致2022年度利润总额虚增4540.21万元，占2022年年度报告披露利润总额的104.58%，导致2023年上半年利润总额虚增4753.60万元，占2023年半年度报告披露利润总额绝对值的145.10%。
2023年，清越科技未及时披露补缴4441.99万元出口退税款事项，占2022年经审计净利润的79.74%。
清越科技被罚1.73亿元
清越科技公司及多名当事人拟被罚。
告知书显示，证监会拟决定对苏州清越光电科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以1.73亿元罚款。
对公司时任董事长、总经理高裕弟给予警告，并处以1050万元罚款；对时任副总经理穆欣炬给予警告，并处以900万元罚款；对时任财务总监、董事会秘书张小波给予警告，并处以750万元罚款；对时任监事会主席、总监（管理销售部）吴磊给予警告，并处以600万元罚款。
另外，高裕弟知悉、参与涉案违法行为，未能勤勉履行职责，情节较为严重；穆欣炬组织、策划、参与涉案违法行为，情节较为严重；张小波作为财务总监知悉、参与涉案违法行为，情节较为严重；吴磊组织、参与涉案违法行为，情节严重。
证监会拟决定对高裕弟采取8年证券市场禁入措施，对穆欣炬采取6年证券市场禁入措施，对张小波采取5年证券市场禁入措施，对吴磊采取4年证券市场禁入措施。
元道通信被罚2.39亿元
元道通信自2022年7月8日起在深圳证券交易所创业板上市交易，发行募集资金总额为11.69亿元。
经查，2019年至2021年，元道通信通过虚构工作量确认单等方式虚增营业收入6590.26万元、1.61亿元、2.64亿元，分别占公司《招股说明书》(申报稿、上会稿、注册稿)披露的2019年度至2021年度营业收入的8.75%、13.12%、16.23%。元道通信在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容。
经查，2022年元道通信通过虚构工作量确认单等方式虚增营业收入1.66亿元，占2022年年度报告披露营业收入的7.87%。
证监会拟决定对元道通信责令改正，给予警告，并处以2.39亿元罚款。对时任董事长李晋给予警告，并处以750万元罚款；时任总经理燕某(已故)免予处罚；对时任副总经理、财务总监、董事会秘书曹亚蕾给予警告，并处以750万元罚款；对时任董事、副总经理吴志锋给予警告，并处以300万元罚款。对李晋、曹亚蕾采取5年证券市场禁入措施。
设立先行赔付专项基金
5月8日，清越科技、元道通信均公告，公司收到证监会下发的告知书，根据收到的告知书认定情况，公司可能触及相关规定的重大违法行为，可能被实施重大违法强制退市。
另外，清越科技披露，公司于2026年5月8日收到首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人及主承销商广发证券、审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)、公司实际控制人高裕弟的通知，上述相关方拟共同出资设立先行赔付专项基金，用于先行赔付适格投资者的投资损失。
清越科技表示，公司将积极配合相关方推进上述工作，维护投资者合法权益。公司股票已因可能触及重大违法强制退市情形，被实施退市风险警示。后续收到正式的处罚决定书，触及重大违法强制退市情形的，公司股票将被终止上市。
