爱普股份(603020)5月19日晚公告,公司拟设立全资子公司“上海爱普生命科技有限公司”(下称“爱普生命科技”),并通过爱普生命科技以现金方式,按照合计4.5亿元的价格受让 NovoSana(Europe)B.V.(下称“挪亚圣诺欧洲”)持有的挪亚圣诺(太仓)生物科技有限公司(下称“挪亚圣诺”)100%股权。
本次交易分两次进行,其中首次交易受让挪亚圣诺欧洲持有的挪亚圣诺80%股权,挪亚圣诺将纳入公司合并报表;第二次交易于业绩承诺期满后启动,即受让挪亚圣诺剩余20%股权。交易完成后,公司将持有挪亚圣诺100%股权。
公告显示,挪亚圣诺于2007年6月15日设立,挪亚圣诺欧洲实缴出资510万美元,持股100%。挪亚圣诺位于江苏太仓,是一家专注于Omega-3原料(包括鱼油、藻油)研发、生产及销售的企业,目前主要产品包括精炼鱼油、浓缩鱼油等。经过多年的经营,目标公司积累了丰富的产业资源,下游客户包括全球知名的保健品、功能性食品饮料、婴幼儿营养品、宠物食品企业。
2024年、2025年,挪亚圣诺分别实现营业收入5.27亿元、4.51亿元,实现净利润4823.90万元、3896.69万元。
本次交易设置业绩承诺条款,业绩承诺期为2026年1月1日至2028年12月31日,三年累计经审计扣非净利润合计为1.5亿元。
爱普股份表示,本次收购是公司立足香精香料与食品配料核心主业、深耕大健康产业的重要战略布局,切入以Omega-3为原料的鱼油这一高景气功能性营养原料赛道,实现业务多元化拓展。收购完成后,双方可在研发、生产、渠道及客户资源方面形成深度协同。
在财务层面,挪亚圣诺具备稳定的盈利能力,爱普股份本次收购可有效改善公司盈利结构,逐步提升整体盈利能力;通过业务协同优化资源配置、降低运营成本,进一步提升资产运营效率。同时,优化公司资产负债结构,保障公司财务稳健性。