中证智能财讯狮头股份（600539）7月17日公告，公司近日收到上交所出具的《关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核中心意见落实函》，公司将按要求提交重组报告书（上会稿）等相关文件。

　　该项目于2025年9月获上交所受理，因财务资料更新及评估报告到期等原因两度中止审核，现已于7月10日正式恢复。在恢复审核的同时，狮头股份对重组方案进行了多项优化调整。配套募集资金规模由2.4亿元调减至2.2亿元；增设第二期应收账款收回补偿机制；延长业绩承诺方股份锁定期；利珀科技实控人王旭龙琦承诺任职期延长至业绩承诺期届满后48个月，较此前延长两年。

　　据交易报告书草案（上会稿），公司拟通过发行股份及支付现金方式，购买王旭龙琦、邓浩瑜等14名交易对方合计持有的杭州利珀科技股份有限公司97.4399%股份，并向重庆益元企业管理有限公司、重庆益诚企业管理有限公司发行股份募集配套资金2.2亿元。交易价格（不含配套融资）为6.62亿元，其中以股份方式支付4.65亿元，发行价格为6.08元/股，发行数量7644.28万股，占发行后总股本的22.53%（含配套融资）。募集配套资金发行价格为6.69元/股，发行股份数量3288.49万股，募集资金用于支付现金对价、中介费用及相关税费。发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金互为前提。

　　业绩承诺方承诺标的公司2025年、2026年、2027年净利润分别不低于3300万元、4600万元和6200万元。标的公司2025年度实现业绩承诺口径净利润3410.35万元，已超额完成当年承诺，因此2025年度净利润不纳入累计净利润考核范围，超额业绩奖励的计算基础调整为2026年度及2027年度累计实现净利润超出该两个年度累计承诺净利润的部分。

　　据报告书，利珀科技主要从事机器视觉相关技术产品的研发、生产与销售，可为下游新兴制造行业客户提供通用视觉算法软件和视觉解决方案，掌握了工业机器视觉经典算法及AI算法和计算成像等核心技术。本次交易前，公司主要通过控股子公司从事电子商务服务业；交易完成后，公司将战略转型切入机器视觉领域，打造第二增长曲线。

　　核校：孙萍