中证报中证网讯8月10日晚，洁美科技披露发行股份购买资产并募集配套资金报告书草案，拟以发行股份方式收购长沙埃福思科技有限公司（下称“埃福思科技”）100%股权，交易作价9.15亿元。由于交易不涉及现金支付，交易对方将全额换股成为洁美科技股东。
洁美科技相关负责人表示，本次交易将有效实现产业链整合、客户与技术互补、规模与能力提升，助力公司从半导体材料龙头升级为上游综合服务商，显著增强核心竞争力与行业地位。本次交易尚需经公司股东大会审议通过、深交所审核，并报请中国证监会注册。
全额换股绑定利益
根据方案，洁美科技拟以26.56元/股的发行价格，向埃福思科技全体5名股东合计发行约3445万股股份，用于支付全部交易对价。交易完成后，埃福思科技将成为洁美科技全资子公司。
同时，洁美科技将通过定增的方式，募集2.28亿元配套资金，用途为补充流动资金等。
埃福思科技股东结构显示，第一大股东周林持有58.57%股权，交易后将获得约2018万股上市公司股份，持股比例约4.33%。深圳市远致星火私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）（下称“远致星火”）持有埃福思科技17.50%股权，此次将获得约603万股洁美科技股份。丁杰、陶尚、陈永富分别获得约370万股、313万股和142万股。
值得注意的是，交易设置了业绩承诺与分期解锁安排。主要交易对方承诺，埃福思科技2026年至2028年净利润分别不低于6300.57万元、7302.19万元和8443.11万元，合计约2.20亿元。对应股份锁定期为12个月，此后按业绩完成情况分三期解锁，每期解锁比例分别为30%、30%和40%。这意味着若标的公司业绩未达预期，交易对方将面临股份补偿义务。
深圳国资远致星火入局协同效应初显
远致星火作为本次交易的重要参与方，其背景值得关注。该基金执行事务合伙人为深圳市远致创业投资有限公司，实际控制人为深圳市国资委。截至2025年末，远致星火资产总额约170.56亿元，2025年度实现净利润约11.68亿元。远致星火于2023年以3500万元增资入股埃福思科技，对应投后估值2亿元。
报告书披露，洁美科技与埃福思科技在客户资源、技术研发等方面已显现协同效应。截至报告书签署日，埃福思科技依托洁美科技成熟的半导体行业客户资源与渠道优势，已成功切入杭州美迪凯光电科技股份有限公司等优质客户供应链体系，并顺利获取新增订单。此外，比亚迪等行业头部企业均为双方共同服务的客户。
埃福思科技是国内领先的超高精度光学元件确定性抛光设备研发与制造企业，核心产品离子束抛光机、磁流变抛光机等广泛应用于半导体、航空航天、科学研究等领域，其离子束抛光机获得湖南省首台（套）重大技术装备认定。报告书称，该公司技术水平已达到埃米级加工精度。2025年，公司实现营业收入1.38亿元，净利润5837.54万元，毛利率达65.27%。
洁美科技主营电子封装材料及电子级薄膜材料，系国家第六批单项冠军示范企业。本次交易完成后，公司将实现半导体材料与高端装备协同发展的产业格局。
