深圳商报·读创客户端记者陈燕青

　　9月29日晚，北交所并购重组委宣布，五新隧装发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得审议通过。该案例是北交所“并购六条”发布后首单顺利过会的发股购买资产项目。

　　五新隧装拟通过发行股份及支付现金方式，购买湖南中铁五新重工有限公司100%股权和怀化市兴中科技股份有限公司99.9057%股权，交易价格合计约26.50亿元，并募集配套资金不超过1亿元。

　　审议认为五新隧装本次交易“符合重组条件和信息披露要求”，未提出附加审议意见。审议过程中，重组委重点关注了标的资产评估估值的合理性、业绩承诺的可实现性及并购后整合措施的可行性等问题，要求公司及中介机构作出说明和核查。

　　此前，北交所并购重组委曾就交易方案、业绩承诺、募集资金等情况向公司问询。

　　本次交易标的资产即兴中科技和五新重工100%股权的交易价格合计为26.5亿元。兴中科技100%股权收益法评估增值率69.69%，五新重工100%股权增值率380.64%。

　　对此，五新隧装曾回应称，从行业空间看，路桥施工专用装备、建筑安全支护一体化服务及港机设备行业发展前景广阔。标的公司具备竞争优势，兴中科技子公司五新科技在路桥施工专用装备业务和建筑安全支护一体化服务方面处于行业领先；五新重工是内河港机设备行业领先企业。此外，标的公司在手订单充足，单价稳定，评估增值率与可比公司及可比交易整体不存在显著差异。

　　对于业绩承诺可行性，五新隧装表示，兴中科技2024年度实际业绩完成情况良好，今年一季度虽营业收入低于2024年同期，但实现营业收入占全年预测收入比例23.24%，净利润占比33.74%，期后业绩实现情况良好。五新重工2024年度也完成业绩预测，今年一季度营业收入占全年预测营业收入的6.03%，在手订单充足，预计2025年全年能够实现预期。