随着“十四五”收官、“十五五”开启，中国金融体系的风险化解逻辑正经历深刻重塑。作为金融体系的“毛细血管”，中小银行的风险处置已从过去几年的应急性“救火”模式，逐步转向系统性、长效化的综合治理。

　　展望“十五五”，中小银行风险化解正从应急攻坚迈向长效治理新阶段，行业整体风险虽已得到有效收敛，但分化与优胜劣汰将成为最鲜明的主题。

　　3月26日，联合资信“2026年中国债市信用风险展望论坛”在北京举行，联合资信金融评级一部副总经理陈绪童指出：“能够率先实现治理完善、资本扎实、深耕本地、风控稳健的银行，将在信用重构的大潮中赢得市场信任，真正成为服务区域经济高质量发展的中坚力量。”

　　三线并行处置风险

　　陈绪童认为，针对中小银行的风险化解已建立起一套成熟的三线并行处置框架。陈绪童进一步阐述指出，第一线为“兼并重组”，旨在通过减量提质实现资源整合。在城商行领域，通过吸收合并组建省级法人银行成为主流模式；在农信系统，2023年以来已有8个省份公告或挂牌成立省级农商行，部分区域则选择以市级统一法人形式推进重组；第二线为“在线修复”，强调精准救助。对仍有经营价值的机构，通过引入战略投资者、地方国资增持、剥离不良资产等方式实现风险缓释与经营修复；第三线为“市场退出”，对失去救助价值的机构实施破产清算，畅通市场出清渠道。

　　目前我国中小银行风险化解成效已初步显现。根据央行金融机构评级结果，高风险机构数量从2023年年末的357家下降至2025年上半年的312家，净减少45家。参评机构总数由3900余家下降至3500余家，减少约400家，直接体现了行业“减量提质”的推进力度。区域层面，已有9个省份实现高风险机构清零，区域金融生态持续改善。

　　信用重构之路

　　风险化解的终极目标并非简单出清风险，而是重建中小银行的市场信用，引导其回归高质量发展本源。未来在中小银行风险化解之后，信用如何重构？

　　陈绪童认为，这一过程需要“五大支柱”共同支撑：公司治理是根基，需规范股权、完善架构、强化内控与问责；风控体系是保障，要建立全流程风控机制，严控行业与区域集中度风险；科技赋能是引擎，通过数据治理与智能风控实现降本增效；人才建设是关键，打造专业化团队并建立有效激励约束机制；政策保障是支撑，需要监管引导、地方政府统筹、存款保险基金与行业协同发力，共同为信用重构营造良好环境。

　　在五大支柱基础上，对不同类型中小银行需分类施策。对于优质城商行与省级农商行，应支持其做强区域龙头，打造普惠、绿色金融特色；对于刚完成整合的新设银行，如四川银行、山西银行等，关键在于快速统一风控与IT系统，实现从“物理整合”到“化学融合”的跨越，真正修复市场信用；对于弱势区域的中小机构，策略应聚焦基本服务，严控跨区域经营，加快通过重组或市场化退出；而对于东北、西北等风险薄弱地区，则需加强省级统筹，探索“省级统筹+大行托管+集中化险”的超常规模式。