公告日期：2022-04-24

北京金诚同达律师事务所

关于

天津同仁堂集团股份有限公司

首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市
的

补充法律意见书（四）

金证法意[2022]字 0418 第 0303 号

中国北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004

电话：010-5706 8585 传真：010-8515 0267

目 录

正 文 ...... 5
第一部分 《审核问询函》回复 ...... 5
一、问题 5：关于销售费用 ...... 5
二、问题 8：关于存货 ...... 7
三、问题 9：关于可供出售金融资产和其他权益工具投资...... 14
四、问题 10：关于长期应付款...... 16
五、问题 11：关于历史沿革...... 19
六、问题 12：关于前次申报...... 28
七、问题 13：关于业务与产品的重叠...... 36
八、问题 14：关于高管人员变动...... 40
九、问题 15：关于不动产瑕疵...... 44
十、问题 16：关于产品质量...... 52
十一、问题 17：关于关联交易...... 61
十二、问题 18：关于专利与商标...... 95
十三、问题 19：关于财务内控规范性...... 130
十四、问题 20：关于收购天津宏仁堂股权...... 132
十五、问题 21：关于关联共同投资...... 136
十六、问题 22：关于创业板定位...... 142
第二部分 补充核查意见...... 155
一、本次发行、上市的批准和授权...... 155
二、发行人本次发行、上市的主体资格...... 156
三、本次发行、上市的实质条件 ...... 156
四、发行人的设立...... 158
五、发行人的独立性...... 158
六、发起人和股东...... 158
七、发行人的股本及其演变 ...... 159

八、发行人的业务...... 159
九、关联交易及同业竞争...... 160
十、发行人拥有或使用的主要财产...... 168
十一、发行人的重大债权债务 ...... 172
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并...... 176
十三、发行人公司章程的制定与修改...... 176
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作...... 176
十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化...... 177
十六、发行人的税务...... 177
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准及劳动保护...... 179
十八、发行人募集资金的运用 ...... 183
十九、发行人的业务发展目标及规划...... 183
二十、发行人的诉讼、仲裁或行政处罚...... 183
二十一、发行人《招股说明书》法律风险的评价...... 185
二十二、结论性法律意见...... 185
附件一：《北京同仁堂集团境内注册商标情况》...... 187
附件二：《南京同仁堂境内注册商标情况》......211

北京金诚同达律师事务所

关于天津同仁堂集团股份有限公司

首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的

补充法律意见书（四）

金证法意[2022]字 0418 第 0303 号
致：天津同仁堂集团股份有限公司

本所接受发行人的委托，作为发行人本次发行、上市的特聘专项法律顾问，为发行人本次发行、上市提供法律服务。

为本次发行、上市，本所已出具了“金证律报 2021 字 0621 第 0337 号”《律
师工作报告》、“金证法意 2021 字 0621 第 0338 号”《法律意见书》、“金证
法意 2021 字 0901 第 0475 号”《补充法律意见书》和“金证法意 2022 字 0328
号第 0177 号《北京金诚同达律师事务所关于天津同仁堂集团股份有限公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的补充法律意见书（二）》”（以下简称“《补充法律意见书（二）》”）。

2021 年 7 月 17 日，深交所上市审核中心出具了 “审核函（2021）010859
号”《关于天津同仁堂集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。