公告日期：2020-04-17

关于精英数智科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市申请文件

审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

（北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层）

二零二零年四月

上海证券交易所：

根据贵所 2019 年 12 月 9 日下发的《关于精英数智科技股份有限公司首次公
开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函》（上证科审（审核）〔2019〕760 号）（以下简称“问询函”）的要求，精英数智科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”、“精英数智”）会同保荐机构中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”、“保荐机构”）、北京国枫律师事务所（以下简称“发行人律师”）及致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”），本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐项进行认真讨论、核查与落实，并逐项进行了回复说明，具体情况如下文，请予审核。

说明：

1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《精英数智科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“招股说明书”）一致。涉及招股说明书及其他申请文件补充披露或修改的内容已用楷体加粗标明。

2、本回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上如有差异，均为四舍五入造成。

3、本回复中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体

对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗）

目 录

一、关于发行人股权结构、董监高等基本情况...... 4
问题 1、关于股权转让...... 4
问题 2、关于新三板挂牌...... 9
问题 3、关于子公司设立和重组...... 34
问题 4、关于太原精英...... 50
问题 5、关于员工持股平台...... 70
问题 6、关于董监高及核心技术人员...... 82
问题 7、关于员工社保缴纳...... 91
二、关于发行人核心技术 ...... 97
问题 8、关于核心技术...... 97
问题 9、关于模式创新...... 101
问题 10、关于核心技术业务占比...... 107
问题 11、关于先进性指标...... 129
三、关于发行人业务 ...... 134
问题 12、关于发行人与华为的关系及是否存在经销业务...... 134
问题 13、关于主营业务演变...... 150
问题 14、关于安全生产风险智能检测业务...... 162
问题 15、关于其他信息系统业务...... 187
问题 16、关于销售模式...... 195
问题 17、关于盈利模式...... 255
问题 18、关于与天云信息签订的重大合同...... 282
问题 19、关于采购模式...... 316
问题 20、关于主要供应商情况...... 329
问题 21、关于服务外包...... 369
问题 22、关于销售区域集中和市场空间...... 380

问题 23、关于员工分类...... 387
问题 24、关于软件著作权...... 400
四、关于公司治理与独立性 ...... 406
问题 25、关于与董事任职的其他公司利益冲突、利益输送...... 406
问题 26、关于关联方及关联交易...... 418
五、关于财务会计信息与管理层分析...... 448
问题 27、关于上海双欧汇、北京双欧汇...... 448
问题 28、关于会计差错更正及会计估计变更...... 471
问题 29、关于业务模式与收入分类和确认的匹配情况...... 500
问题 30、关于营业收入...... 521
问题 31、关于营业成本...... 551
问题 32、关于毛利率...... 567
问题 33、关于销售费用...... 585
问题 34、关于管理费用...... 593
问题 35、关于研发费用...... 599
问题 36、关于货币资金和其他应收款...... 627
问题 37、关于应收票据和应收款项融资...... 649
问题 38、关于应收账款...... 659
问题 39、关于存货...... 730
问题 40、关于应付账款...... 746
问题 41、关于募投项目...... 773

问题 42、关于 2019 年 ……
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