公告日期：2021-04-28

关于无锡和烁丰科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市申请文件
审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

二〇二一年四月

深圳证券交易所：

贵所于 2021 年 1 月 26 日出具的《关于无锡和烁丰科技股份有限公司首次公
开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（以下简称“《问询函》”）已收悉，安信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“安信证券”）、无锡和烁丰科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”、“和烁丰”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“中伦”、“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”、“申报会计师”）等相关方对审核问询函所列问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。

除另有说明外，本回复报告所用简称与《无锡和烁丰科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“招股说明书”）中的释义相同。

问询函所列问题 黑体（不加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的修改与补充 楷体（加粗）

目 录

问题 1：关于实际控制人认定及变更 ...... 4
问题 2：关于报告期内资产收购 ...... 32
问题 3：关于历史沿革 ...... 63
问题 4：关于员工持股平台及股份支付...... 93
问题 5：关于关联方及历史关联方 ...... 101
问题 6：关于关联交易 ...... 203
问题 7：关于同业竞争 ...... 220
问题 8：关于财务内控 ...... 246
问题 9：关于行业认定 ...... 257
问题 10：关于业务模式 ...... 261
问题 11：关于厂房搬迁...... 270
问题 12：关于创业板定位 ...... 275
问题 13：关于资产完整性 ...... 289
问题 14：关于新三板挂牌 ...... 295
问题 15：关于董监高变动 ...... 318
问题 16：关于合规经营 ...... 321
问题 17：关于环保及化工行业整治 ...... 326
问题 18：关于其他信息披露 ...... 334
问题 19：关于技术研发情况 ...... 353
问题 20：关于业务与产品 ...... 370
问题 21：关于产能及产销情况 ...... 386
问题 22：关于营业收入 ...... 395
问题 23：关于主要客户 ...... 413
问题 24：关于采购及供应商 ...... 489
问题 25：关于主要固定资产 ...... 534
问题 26：关于营业成本 ...... 544
问题 27：关于毛利率 ...... 559
问题 28：关于期间费用 ...... 584

问题 29：关于应收票据 ......594
问题 30：关于应收账款 ......599
问题 31：关于存货 ......606
问题 32：关于在建工程 ......616
问题 33：关于经营活动现金流与收入及利润的匹配性......620
问题 34：关于现金分红及资金流水核查 ......636
问题 35：关于疫情影响 ......644

问题 1：关于实际控制人认定及变更

申报文件显示：

（1）发行人在新三板挂牌期间，认定自身无实际控制人。2015 年 12 月 10
日，陈英磐、朱小峰、梁雁扬和王和等 4 名股东出具《非一致行动人声明》，声明四人之间不存在一致行动协议的情形。报告期初，发行人上述 4 名自然人股东各持有发行人 25%的股权。

（2）2018 年 12 月 21 日，发行人召开董事会同意朱小峰、陈英磐及员工持
股平台利圣辉对发行人进行增资，朱小峰、陈英磐于 2018 年 12 月 21 日签订了
《一致行动协议》，且持股比例合计超过 50%，发行人认定该时点实际控制人发
生变更。2019 年 1 月 21 日完成股权变更工商登记。

（3）2019 年 1 月开始，通过非同比例增资及股权转让等方式，梁雁扬、王
和对发行人的持股比例逐渐下降。与梁雁扬和王和相关的关联企业存在与发行人业务相同或相似的情况，部分企业与发行人也存在关联交易。

（4）朱小峰配偶陈国翠曾任发行人董事，于 2019 年 12 月辞任。

请发行人：

（1）补充披露发行人由无实际控制人变更为认定实际控制人为朱小峰、陈英磐的过程及原因，结合新三板挂牌期间及 2018 年 12 月朱小峰、陈英磐签……
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