公告日期：2022-12-30

宁波博菱电器股份有限公司

（浙江省宁波市北仑区新碶大港六路 77 号）

关于宁波博菱电器股份有限公司

首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的
审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

（深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦）

深圳证券交易所：

根据贵所于 2021 年 5 月 27 日出具《关于宁波博菱电器股份有限公司首次
公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2021〕010596号）（以下简称“问询函”）的要求，安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”、“保荐机构”或“保荐人”）作为宁波博菱电器股份有限公司（以下简称“博菱电器”、“发行人”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构（主承销商），会同发行人及发行人律师北京市中伦律师事务所和申报会计师容诚会计师事务所（特殊普通合伙）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐项进行认真讨论、核查与落实，并逐项进行了回复说明。具体回复内容附后。

说明：

1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《宁波博菱电器股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“《招股说明书》”）一致。涉及问询函所列问题、回复的列示方式如下表所示：

问询函所列问题 黑体（不加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书及问询函所列问题回复的修改、补充 楷体（加粗）

2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

目录

1.关于历史沿革 ...... 3
2.关于实际控制人履历 ...... 15
3.关于关联方 ...... 17
4.关于产品质量责任 ...... 32
5.关于经营资质及合法合规性 ...... 40
6.关于劳务外包 ...... 55
7.关于募投项目 ...... 61
8.关于股东信息披露 ...... 74
9.关于创业板定位 ...... 78
10.关于业务与技术 ...... 97
11.关于收入增长 ......114
12.关于境内外销售 ...... 141
13.关于收入确认 ...... 155
14.关于主要客户 ...... 162
15.关于主营业务成本 ...... 180
16.关于采购和供应商 ...... 195
17.关于生产与产能 ...... 235
18.关于毛利率 ...... 244
19.关于期间费用 ...... 267
20.关于应收账款 ...... 295
21.关于存货 ...... 302
22.关于模具 ...... 313
23.关于负债类科目 ...... 324
24.关于现金流量 ...... 332
25.关于财务规范性 ...... 340
26.关于资金流水核查 ...... 347
27.关于新三板挂牌 ...... 365
28.关于 2021 年业绩情况 ...... 377
29.关于可比公司选择 ...... 393
1.关于历史沿革

招股说明书披露：

（1）2007 年发行人前身博菱有限设立时注册资本为 150 万元，袁亚珍出资
105 万，袁琪出资 45 万，均实际来源于袁海忠，袁亚珍所持全部股权系为袁海忠代持；

（2）2017 年 1 月博菱有限第一次增资，博誉美伦和海誉久菱分别增资
24,316,000 元和 14,100,000 元；2017 年 3 月博菱有限第二次增资，博创同德增资
24,000,000 元；

（3）发行人拥有博誉美伦、海誉久菱两个员工持股平台，分别持有发行人3.97%、2.93%股权。

请发行人补充披露：

（1）相关股份代持的形成原因，是否存在通过股份代持规避竞业禁止或国家工作人员身份等情形；

（2）发行人历次增资及转让的背景及合理性，增资及转让价格的确定依据及其公允性，相关价款支付、资金来源等情况，是否已实际支付，是否来源于发行人或实际控制人借款或者担保，是否履行相关程序；相关股权变动是否双方真实意思表示，是否存在委托持股……
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