公告日期：2023-12-29

关于海安橡胶集团股份公司

首次公开发行股票并上市申请文件的审核 问询函中有关财务会计问题的专项说明

容诚专字[2023]361Z0744 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
关于海安橡胶集团股份公司 E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://WWW.rsm.global/china/
首次公开发行股票并在主板上市申请文件的审核问询函

中有关财务会计问题的专项说明

容诚专字[2023]361Z0744 号
深圳证券交易所：

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“我们”或“本所”）作为海
安橡胶集团股份公司（以下简称“发行人”、“公司”或“海安橡胶公司”）首次公
开发行股票并上市的申报会计师，根据中国证监会《监管规则适用指引—发行
类第 5 号》等相关法律法规、规范性文件的要求，对发行人资金流水情况进行
了专项核查，有关核查情况如下（除特别注明外，以下金额单位为人民币万
元）：

说明：

1、如无特别说明，本回复中使用的简称或名词释义与《海安橡胶集团股份
公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“《招
股说明书》”）一致。

2、本回复报告中的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题 黑体

对审核问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

本问询函回复的修订、补充披露 楷体（加粗）

3、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍
五入所致。

【问题 3】：关于外部股东入股

申报材料显示：

（1）报告期初发行人唯一股东为朱晖。2020 年 2 月以来，发行人通过老
股东出让股权、增资等方式多次引入外部股东，目前共有 27 名直接股东。

（2）发行人 21 名股东曾在受让发行人股份或增资发行人时，与发行人及
发行人的控股股东、实际控制人签署相关协议，约定股东特殊权利条款。2023年 3 月，相关股东均已签署“自始无效”的终止特殊股东权利条款的终止协议。

（3）发行人存在主要客户间接持有发行人股份、与发行人股东存在关联关系的情况。如，主要客户紫金矿业集团股份有限公司通过紫金紫海基金间接持有发行人股份。发行人股东江铜投资系主要客户江西铜业股份有限公司控股股东江西铜业集团有限公司的全资孙公司。

请发行人：

（1）说明 2020 年以来发行人多次引入外部股东的背景、原因及合理性。

（2）说明现有股东与发行人客户、供应商存在关联关系的具体情况，与客户、供应商存在关联关系的股东入股前后相应客户收入、供应商采购变化情况，该等股东入股价格的公允……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。